瑞财经 徐迪 4月2日，上交所公告，因南京世和基因生物技术股份有限公司（“世和基因”）及其保荐人撤回发行上市申请，终止其发行上市审核。

世和基因主要面向肿瘤患者开展基因检测，为肿瘤精准医疗提供分子诊断服务和产品。本次IPO预计融资15.50亿元，保荐机构是华泰联合证券有限责任公司（“华泰联合”）。

早在2020年4月，世和基因就已启动上市辅导工作；2022年5月，上市申请材料获受理，次月进入问询阶段；同年7月，因聘请的相关证券服务机构被中国证监会立案调查，上市审核被迫中止。随后于2022年9月、2023年3月、2023年9月，曾因财务资料过期三度审核中止，在更新提交财务资料后恢复审核；2024年3月31日显示，世和基因财务资料再次过期，2天后撤回上市申请，IPO宣告终止。

从相关披露文件来看，将近2年的IPO进程中，世和基因仅递交了一份申报稿招股说明书，期间虽有更新提交财务资料，但对于2022年6月9日收到的首轮问询，始终未有回复。对此，身为保荐机构的华泰联合是否做到“申报即担责”？

截至目前，华泰联合2024年撤单的IPO项目已达5个，除世和基因外，还有陆海新能、菲鹏生物、精实测控和药都银行。其中菲鹏生物的上市申请早在2020年底就被受理，2022年3月份成功过会，随后提交注册，但在2022年8月底证监会发出注册环节反馈意见落实函之后就再无下文，直到撤回申请。

近日，华泰证券(601688.SH)发布2023年年度报告。报告期内，华泰联合完成股权变更事项的工商变更登记手续，华泰证券受让华泰联合另一股东中国东方航空集团有限公司持有的0.0812%股权。目前，华泰证券持有华泰联合股权比例已变更为1%。

自2011年华泰证券与联合证券完成并购整合，华泰联合就被定位为专门的投行子公司，华泰证券的投行业务剥离到华泰联合，华泰联合的其它业务全部整合到总部，收入主要来源于为客户提供股票发行、债券融资、并购重组等服务所产生的承销及保荐费、财务顾问费。

2023年华泰证券投行业务净收入30.37亿元，同比上一年减少9.87亿元，降幅约25%。其中，证券承销业务收入27.53亿元，同比减少22%，同期该项业务支出1.81亿元，较上年增加了36%；保荐业务2023年收入2.27亿元，同比增长近三成。

在中国证券业协会公布的2023年证券公司投行业务质量评价中，华泰联合继续保持A类。年报显示，2023年华泰联合主要涉及2起违规，其中：

2023年2月和3月，华泰联合分别收到江苏证监局和上交所下发的警示函。认定华泰联合在履行江苏浩欧博生物医药股份有限公司（简称“浩欧博”）持续督导职责中未能尽到勤勉尽责义务，包括：未能及时发现浩欧博资金占用违规行为；在知晓资金占用事项后未能及时向中国证监会报告；所出具的报告存在相关描述与事实不符，未能真实、准确的反映浩欧博违规问题等。

2023年7月，华泰联合收到上交所警示，认定华泰联合存在对北京集创北方科技股份有限公司（简称“集创北方”）向第一大经销商销售的收入真实性及公允性、相关物流与资金流水的核查与披露不到位，保荐工作报告中遗漏记录尽职调查发现的重 大事项，未完整识别与还原集创北方体外代垫成本费用情况等情形。