一位1963年出生的老先生，去年8月满60岁，办理了退休。

他社保总共交了17年，结果退休金发下来，每个月只有1735元。

这是一张《养老保险待遇核准表》，办退休的时候会拿到手。

里边记载了，你养老保险交了多少年，账户里有多少钱，等等关键信息。

以后每个月能领多少退休金，就靠它来一表定乾坤了。

表格里，这位60岁退休的老先生，养老保险交了17年，退休金1735.76元。

在2023年的北京，这点钱能干啥……

那么问题来了，这个待遇表里，养老金是怎么算出来的呢？

下面，我们就一起来捋一捋。

一、待遇核定表，要关注这些数据

《待遇核定表》里，比较重要的几个地方，我都圈出来了。

主要是下面这4个地方：

1、个人账户储存额；

2、全部缴费年月；

3、Z实指数；

4、养老金计算区域。

下面挨个介绍。

二、个人账户储存额

1、个人账户储存额，是啥？

交养老保险时，从我们工资里扣的那部分钱，就都进了这个账户。

长年累月下来，本金加上国家帮着投资产生的收益，就会变成【个人账户储存额】。

假设我的缴费工资是1万：

●公司按20%比例交，每月2000元；

●个人按8%比例交，每月800元。

等到退休时，一共交了30年。

那么我的个人账户储存额=【800*12*30+投资收益】=28.8万+投资收益。

投资收益其实也很可观，所以最终我的账户里，可能是40-50万元。

以上，只是一个最简单、最理想的计算模型，大家参考就好。

2、个人账户储存额，有啥用？

个人账户储存额，本来就是我们的钱。

等到退休时，国家要把账户里的钱，按月发给我们，也就是下面要介绍的【个人账户养老金】。

怎么发？每次发多少钱呢？

这里有个【计发月数】的概念，是国家统一规定的：

● 50岁退休，计发月数是195；

● 55岁退休，计发月数是170；

● 60岁退休，计发月数是139。

PS：是不是60岁退休，发够139个月，就不发了，让我自生自灭？也不是，计发月数只是用来计算发放金额的，实际上是活多久发多久。

举个例子：

我，60岁退休，此时个人账户储存额刚好139万（纯属为了好计算假设的，一般没这么多……）。

那么我每月的【个人账户养老金】，就是【139万/139=1万元】。

所以，个人账户储存额的多少，直接关系到我们其中一部分养老金（也就是个人账户养老金）的高低。

个人账户储存额越高越好 = 你的缴费工资越高越好

所以啊，努力工作吧少年，给自己找一份高薪工作，这直接关系的你的晚年幸福大业。

三、全部缴费年月

这个其实好理解，就是你从开始工作到退休，一共交了多久的养老保险。

全部缴费年月=视同缴费年月+实际缴费年月

但是有意思是。

眼睛毒的朋友应该发现了。

表格里：

视同缴费年月+实际缴费年月=3.10+13.02=16.12≠17.00

咋，国家弄错了？其实没有。

这里的3.10，指的是3年加10个月，而不是3.1年（实际上应该是3+10/12=3.83年）。

同样的，13.02，指的是13年加2个月。

二者相加，刚好是16年加12个月，也就是17年。

搞清楚怎么计算之后，下一个问题：全部缴费年月，有啥用？

用处大了去了。

它直接关系到，你的另一部分养老金（也就是基础养老金）的多少，成正比关系。

下面计算公式会有详细介绍。

所以啊，工作以后最好是安分守己，别动不动跳槽、创业，社保断缴。你的每一次折腾，都在给自己的养老金挖坑。

三、Z实指数

简单来说，就是个人缴费工资指数。

它的计算公式：

Z实指数=（本人第1年缴费工资/上年职工平均工资+本人第2年缴费工资/上年职工平均工资+……+第n年缴费工资/第n-1年职工平均工资）÷ 实际缴费年限

公式略微有点复杂。

但是有一点很好理解：

你养老保险的缴费工资，相比当时的平均工资越高，计算出来的指数值就越高。

比如你之前，每年的缴费工资，都是当时平均工资的3倍，你的Z实指数就是3。

同理，如果你是低收入者，过往工资只有当地平均工资的80%，你的Z实指数就是0.8。

当然，以上只是最简单的模拟测算，实际上大我们工资水平一直上下浮动，计算起来会略复杂一些。

比如文章开头这位老先生，Z实指数为0.4218。

可以合理推测，老先生之前的工资，一直也不怎么高，不到当地平均工资水平的一半。

这也是为什么，他交了17年养老保险，个人账户储存额却只有5.5万多。

四、养老金是怎么计算出来的？

先摆公式：

养老金金合计=基础养老金+个人账户养老金+过渡性养老金

这是整体公式，其中的每一部分，也都有自己的计算公式。

1、基础养老金

也就是统筹账户里发出来的养老金。

基础养老金= 计发基数 * 计发比例

=【北京市计发基数 *（1+Z实指数）/2】*【全部缴费年限 *1%】

PS：北京市2023年的养老金计发基数暂未公布，这里先按照2022年计发基数（11082元）来计算，等到2023年的公布，再补发差额。

因此，老先生的基础养老金

=【11082 *（1+0.4218）/2】*【17 *1%】

= 7878.19 * 17%

= 1339.29元

从这个计算公式里，应该看到的是：

● 缴费工资高低，会影响Z实指数；

● 缴费年月长短，会影响计发比例。

所以我们常说，养老保险，缴费的金额越高、时间越长，以后领的养老金越多。

根源就在这里了。

2、个人账户养老金

之前说过，【个人账户储存额】里的钱，国家会按月发放，就是个人账户养老金。

个人账户养老金=个人账户储存额 / 计发月数

因此，老先生的个人账户养老金

= 55109.89 / 139

= 396.47元

这里，同一个岁数退休，大家的计发月数都是一样的。

而影响你个人养老金多少的，直接就是你【个人账户储存额】的高低，也就是你之前缴费工资的高低。

所以嘛，要想领的多，首先还是要交的多。

3、过渡性养老金

过渡性养老金，不是每个人都有的。

大致分为3类：

● 1992年北京养老保险制度建立之前，就已经工作的企业职工；

● 有过知青、参军经历的特殊工种；

● 2014年事业单位养老金并轨，在这之前在事业单位工作的人。

对这部分人，会额外发放一笔「过渡性养老金」。

我们文章中的这位老先生，是没有这一项的，过渡性养老金为0。

最终，老先生的养老金合计

=基础性养老金+个人账户养老金+过渡性养老金

=1339.29+396.47+0

=1735.76元。

也无怪乎老先生傻眼。

现在这个时间，在北京生活，一个月1700，也就够温饱吧，日子指定不好过。

再加上以后上了年纪，慢性病找上门，生活不能自理，甚至老年痴呆了，能不能走的体面都很难说。

只能祝福老先生了。

结语

了解规则，利用规则。

已经退休的朋友，可能没招儿了，能领多少是多少，只要账没算错就行。

还年轻的，大家还是警醒一点。

找个好工作，多涨工资，一直交到退休。

很多人不愿意买商业养老保险，那社保退休金可能就是以后老年生活的底线了。

底线有多高，就看现在有多努力。

钱这东西，能解决99%的烦恼。

反过来讲，99%的烦恼，都来自于没钱。

与诸君共勉！

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